Pelaporan opsyen saham ke atas pulangan cukai





Pekerja tidak menerima stok pada masa anugerah, tetapi mempunyai pelan perletakan khusus yang menggariskan apabila pekerja akan menerima stok. Pada masa jaket stok, pekerja menerima unit dan nilai pasaran saksama FMV stok yang diterima pada tarikh tersebut dianggap sebagai pendapatan. Jumlah yang dilaporkan kepada anda sebagai pendapatan pada Borang W-2 oleh majikan anda pada masa itu jaket saham akan menjadi asas kos larasan anda dalam unit saham ini. Unit ISO mesti diadakan sekurang-kurangnya satu tahun selepas opsyen dilaksanakan.


Di samping itu, anda tidak boleh menjual saham itu sehingga sekurang-kurangnya dua tahun selepas pilihan diberikan kepada anda. Atas alasan ini, apa-apa diskaun yang anda terima dengan membeli opsyen ini dikenakan cukai sebagai keuntungan modal jangka panjang, yang menghasilkan kadar cukai yang lebih rendah daripada pendapatan biasa.

Asas biaya pada Borang B anda berdasarkan maklumat yang tersedia untuk pembrokeran anda. Jika maklumat yang ada tidak lengkap, jumlah asas kos anda mungkin salah. Sekiranya Borang B anda tiada jumlah asas kos, anda masih perlu mengira dan melaporkan asas kos anda ke atas pulangan cukai anda. Borang Borang dikeluarkan untuk pilihan saham insentif pada tahun yang dipindahkan kepada pekerja.

Oleh kerana anda tidak menjual stok itu, keperluan tempoh pegangan belum ditentukan. Oleh itu, majikan tidak termasuk pendapatan pampasan pada Borang W-2 sebagai pendapatan biasa. Borang dikeluarkan untuk melaporkan pendapatan pada pulangan cukai anda apabila anda menjual unit. Seperti Borang, simpan Borang dengan rekod pelaburan anda. Mengenai TaxAct.

Ia termasuk maklumat yang diperlukan untuk melaporkan jualan unit-unit ini dengan betul apabila anda membuat keputusan untuk melakukannya. Simpan borang ini dengan rekod pelaburan anda. Borang Borang dikeluarkan untuk pilihan saham pekerja yang anda beli tetapi tidak menjual.

Harga pasaran saham untuk pembelian kemudian ditentukan pada tarikh pembelian. Berdasarkan berapa lama pekerja memegang stok, diskaun itu dianggap sebagai pendapatan biasa dan dimasukkan ke dalam Borang W-2 oleh majikan yang tidak memenuhi syarat kedudukan atau dianggap sebagai pendapatan keuntungan modal dan diambil kira pada masa jual kualifikasi jualan. Bagi kedudukan yang layak, asas kos anda hanyalah kos pengambilalihan yang membolehkan diskaun yang diterima dilaporkan sebagai keuntungan modal dan bukannya pendapatan biasa.

Pemisahan garisan ini dari dirinya sendiri mengurangkan potensi untuk membuat kesalahan pelaporan itu, yang dapat mengakibatkan membayar pajak sebanyak dua kali atas pendapatan yang sama. Anda perlu menyemak rekod pelaburan anda untuk mengesahkan jumlah asas kos pada Borang B. Pekerja tidak menerima stok pada masa penghargaan, tetapi mempunyai pelan peletakan hak tertentu yang menggariskan apabila pekerja akan menerima stok. Bila melaporkan pilihan saham ke atas pulangan cukai menutup kedudukan tersebut, hanya melaporkan pendapatan bersih keuntungan yang diiktiraf atas penjualan yang membina, melaporkan pilihan saham ke atas pulangan cukai. Seperti strategi opsyen-perdagangan, rawatan cukai perdagangan pilihan adalah jauh dari mudah. Pulangan cukai terpantas dengan e-fail dan deposit langsung; bingkai masa bayaran balik cukai akan berbeza-beza. TurboTax Deluxe adalah produk kami yang paling popular di kalangan pengguna TurboTax Online dengan situasi cukai yang lebih kompleks. IRS mengeluarkan lebih daripada 9 daripada 10 bayaran balik dalam masa kurang dari 21 hari. Kepuasan Dijamin - atau anda tidak membayar. Tanggungjawab Pembayar Cukai Jika anda menjual opsyen yang dibeli sebelum 1 Januari, broker itu tidak boleh melaporkan penjualan kepada IRS.

melaporkan pilihan saham ke atas pulangan cukai

Jika anda menjual mana-mana unit saham untuk menampung cukai, maklumat ini dimasukkan ke dalam Borang W-2 juga. Semak Peti 12 dan 14 kerana mereka menyenaraikan sebarang pendapatan yang termasuk dalam Borang W-2 yang berkaitan dengan pilihan saham pekerja anda. Borang B Anda akan menerima Borang B pada tahun anda menjual unit saham. Borang tersebut melaporkan sebarang keuntungan atau kerugian modal yang terhasil daripada urus niaga pada pulangan cukai anda. Anda perlu menyemak rekod pelaburan anda untuk mengesahkan jumlah asas kos di Borang B.

Apabila pilihan ini diberikan, mereka diberikan pada harga yang telah ditetapkan. Apabila opsyen dilaksanakan, pekerja mempunyai pendapatan biasa untuk perbezaan antara harga yang mereka bayar harga geran dan nilai pasaran saksama FMV pada tarikh mereka membeli harga saham. Borang W-2 Mana-mana pendapatan pampasan yang diterima daripada majikan anda pada tahun semasa dimasukkan ke dalam Borang W-2 dalam Kotak 1.

melaporkan pilihan saham ke atas pulangan cukai

Plus, dapatkan borang cukai yang diperlukan untuk pelaporan. Pelan Pembelian Saham Pekerja ESPP Program sukarela ini, yang diberikan melalui majikan anda, membolehkan anda membuat sumbangan gaji untuk digunakan untuk membeli stok syarikat pada harga diskaun. Pada amnya terdapat tempoh penawaran di mana pekerja boleh membuat sumbangan untuk program ini.